2023 Автор: Susan Creighton | [email protected]. Последно модифициран: 2023-05-24 11:14
- Индивидуалните планове 401 (k) ви позволяват да започнете да приспадате, след като навършите 59, 5 години.
- Не можете да наемете служители на пълен работен ден и да имате соло 401 (k).
- През 2019 г. служител може да донесе до 19 000 долара за една година, ако приемем, че сте под 50 години.
- Годишните такси за поддръжка или планове за соло 401 (к) обикновено се движат между 20 и 200 долара и те са облагаеми с данък.
Броят на хората, които ръководят собствен бизнес, продължава да се увеличава. Според Бюрото на статистиката на труда през 2016 г. 9, 6 милиона души са работили за себе си, като това се очаква да нарасне до 10, 3 милиона до 2026 година.
Работата за себе си може да ви даде възможност да печелите повече пари, отколкото бихте работили за някой друг, но това също означава, че трябва да имате свой собствен пенсионен план. Един от най-популярните пенсионни планове за независими работници е 401 (k) самостоятелно заети лица. Разговаряхме с двама финансови експерти, за да разберем как работят тези пенсионни планове.
Logan Allec, CPA и собственик на сайта за лични финанси Money Money Done Right, и Адам Бергман, обучен данъчен адвокат и президент на IRA Financial Trust и IRA Financial Group, предложиха своите разбирания за тези планове, включително максималните вноски, данъци, инвестиции и такси.
Бележка на редактора: Търсите план за пенсиониране на служители за вашия бизнес? Попълнете по-долу въпросника, за да накарате нашите партньори доставчици да се свържат с вас с безплатна информация
купувачка джаджа
Какъв е 401 (k) план за самостоятелно заети лица?
Allec: Този план има много имена, включително самостоятелни, индивидуални и единични k, но всички те означават план за пенсионни спестявания 401 (k) за самостоятелно заетите лица. Можете да внасяте голяма сума пари в този план всяка година и след това започнете да приемате дистрибуции от сметката, след като навършите 59, 5 години.
Какъв е най-добрият пенсионен план за самостоятелно заето лице?
Allec: Мисля, че за повечето бизнеси солото 401 (k) е най-доброто. Много малки предприятия могат да допринесат повече за соло 401 (k), отколкото, да речем, SEP при същото ниво на доходите. С IRA можете да дадете само 6 000 (50 години или по-малко) или 7 000 долара (50 години или повече) през 2019 г. С ИРА на SEP не можете да допринасяте като работодател и служител, само като работодател. [Интересувате ли се от пенсионните планове на служителите? Вижте нашите отзиви и най-добрите снимки.]
Кой може да има солов план 401 (k)?
Allec: 1. От личните ви усилия се изисква да печелите приходи от самостоятелна работа; обикновено генерирате продукт или предоставяте услуга. Можете също така да предоставите услуги като независим изпълнител, като например шофиране за Uber или работа на 1099 за голяма компания.
2. Еднолично дружество, дружество с ограничена отговорност (LLC), S Corporation, C Corporation или командитно дружество могат да създадат индивидуално 401 (k).
3. Вашият бизнес не може да наема работници на пълен работен ден освен себе си.
Можете ли да имате служители и да отворите един-k?
Allec: Не можете да имате служители на пълен работен ден, но можете да сключите договор с служители на свободна практика или да наемете служители на непълно работно време, които не работят повече от 1000 часа годишно във вашия бизнес. Обърнете внимание, че не всички индивидуални планове 401 (k) позволяват служители на непълно работно време, така че не забравяйте да се консултирате с вашия доставчик, преди да наемете служители.
Как да започнете един от тези планове 401 (k)?
Бергман: Трябва да изберете доставчик. Един от най-разпространените начини за установяване на един от тези планове е да преминете през банка. Обикновено не се начислява такса за тях, но вашите инвестиционни възможности са ограничени до финансовите продукти, които банката или финансовата институция продава. Можете също да преминете през посредничество. В допълнение има доставчици на документи за самостоятелно насочване 401 (k), които не продават инвестиции и ще ви позволят да създадете самостоятелно насочен соло 401 (k) план за извършване на алтернативни инвестиции в активи, като например недвижими имоти, като както и да получите достъп до всички други налични опции за план, като например вноски на Рот и опция за заем от 50 000 долара.
Кога трябва да започна самостоятелно зает 401 (k)?
Бергман: Започнете рано - колкото по-млад, толкова по-добре - и бъдете последователни. Винаги, когато можете, искате да отложите данъци, вместо да плащате данъци. Освен това искате да увеличите максимално размера на парите, които ще имате при пенсиониране.
За да направите принос на план за соло 401 (k) за 2018 г., трябва да бъде създаден до 15 април 2019 г. Ако го зададете след тази дата, всичките ви вноски отиват към 2019 г.
Колко можете да допринесете за индивид 401 (k)?
Allec: Ограниченията на вноските имат както служител, така и компонент на работодателя. Вие попълвате и двете роли. През 2019 г. служител може да даде до 19 000 долара, ако е под 50. За тези 50 или повече години максимумът е 25 000 долара. Разликата от 6 000 долара е договореност, което означава, че възрастните хора могат да спестят повече за пенсионирането си.
Що се отнася до компонента на работодателя, можете да направите неелективен (без облагане с данък) принос към 401 (k) 25% от вашите форми W-2 заплати. Например, ако печелите 100 000 долара заплати през 2019 г., можете да внесете 19 000 долара като служител и 25 000 долара (25%) като работодател за общо 44 000 долара. За еднолично предприемачество компонентът на работодателя е 20% от нетния ви доход от самостоятелна заетост, който се изчислява като доходите ви от самостоятелна заетост, както е отчетено в списък С, намален с приспадането ви за половината платени данъци за самостоятелна заетост.
Когато допринасяте като служител и работодател, сумата на прага е 56 000 долара, ако сте под 50 и 62 000 долара, ако сте на 50 или повече години.
Тези ограничения обикновено се променят всяка година и обикновено те се увеличават, за да се приспособяват към инфлация. Увеличението обикновено е кръгло число, а не процент.
Ако съпругът / съпругата ви работи за вашия бизнес и е обезщетен, той или тя могат да участват в сола на вашия бизнес 401 (k) при същите граници, както по-горе.
Можете ли да внесете еднократна сума за самостоятелно зает 401 (k)?
Бергман: Като цяло, да, самостоятелно заетото лице може да внесе еднократно отсрочване на служител в план, стига да има достатъчен доход. В случай на собственик / служител на W-2 обаче вноската за отлагане на служителя не трябва да бъде по-голяма от доходите, получени за този период на доходите. В случай на вноски за разпределяне на печалбата на работодателя, тези могат да бъдат направени от работодателя в еднократна сума.
Как парите растат при самостоятелно заето лице 401 (k)?
Бергман: В зависимост от доставчика, който сте избрали да направите своя план, можете да инвестирате в почти всичко. Ако обаче изберете финансова институция, която да наблюдава вашия план, трябва да инвестирате в техните продукти. В противен случай възможностите остават безгранични. Преминете по традиционния маршрут с акции или взаимни фондове или се обърнете към алтернативни инвестиции като недвижими имоти, злато или криптовалути.
Какви такси са свързани с соло 401 (k)?
Allec: Годишните такси или такси за поддръжка на тези планове обикновено варират между 20 и 200 долара. Ще платите най-малко, ако вашите нужди са прости - нямате служители освен себе си, няма преобръщане и сте добре с инвестирането в продуктите на фирма за бюджетна брокерска компания. Ако имате по-интересни инвестиционни апетити, друг доставчик може да ги настани. Тези доставчици обикновено таксуват по-високи такси за поддържане на вашия план, но вие също имате по-голяма гъвкавост с вашите възможности за инвестиции и план.
Данъчен приспадане на соло 401 (k)?
Бергман: Да, използвайки вашите бизнес фондове, за да допринесете за своите 401 (к), имате право да поискате приспадане на разходите по плана и таксите за поддръжка. Това помага да се намали задължението за данък върху дохода на бизнеса ви.
Мога ли да изтегля безвъзмездни средства от този план?
Бергман: Можете да вземете назаем до 50 000 долара или 50% от стойността на сметката, което от двете е по-малко, за всяка цел с ниска лихва. От 1 март 2019 г. най-ниският лихвен процент беше премиер от 5, 5%. За да се избегнат данъци, този заем трябва да бъде изплатен в рамките на пет години от датата на заема, а плащанията трябва да се извършват поне тримесечно.
Колко време се прекратява, след като предишен 401 (k) бъде прекратен, за да превърнете тези средства в нов соло 401 (k)?
Бергман: Като цяло, след като бизнесът вземе решение да прекрати плана, участникът в плана обикновено ще трябва да премести тези средства по време на данъчната година, но наистина трябва да се направи възможно най-бързо.
Кои са най-често срещаните грешки, които хората правят със своите самостоятелно заети 401 (к) планове?
Allec: Предоплащането е най-голямата грешка. Когато откриете, че сте вложили твърде много пари в плана си, веднага се обадете на вашия доставчик. Те могат да ви помогнат да изтеглите преразпределената сума, така че няма да се налага да плащате данъци върху нея.
Друга често срещана грешка е нарушаването на едно от забранените правила за транзакции. Например, планът ви купува къща във Флорида и я наема като инвестиция. Ако искате да направите семейно пътуване до света на Дисни, не можете да останете в тази къща. След като инвестирате в алтернативни активи и нарушите правилата, ще бъдете подложени на данъци и санкции. Винаги се уверете, че вашият доставчик надхвърля забранените правила с вас, когато отворите своя индивидуален 401 (k).
