Logo bg.businessdailytoday.com
Съвети за спазване на данъка върху продажбите в електронната търговия
Съвети за спазване на данъка върху продажбите в електронната търговия
Anonim

Да сте в крак с промените в законодателството за данък върху продажбите може да бъде трудно дори за най-разумните собственици на малък бизнес. Добавете в променящото се законодателство от последната година и търсите много усложнения, особено ако сте в електронна търговия.

Докладът от края на годината на Vertex показа, че през 2018 г. е имало 619 промени в стандартния данък върху продажбите. Същият доклад казва, че през последните 10 години е имало 5 886 нови и променени ставки на данъка върху продажбите. Това е много законодателство, което собствениците на малкия бизнес трябва да проследят, а някои от тези промени водят до това, че предприятията стават облагаеми в държави, в които преди това не са били облагаеми.

Според администрацията на малкия бизнес „Като собственик на малък бизнес вие сте длъжни да прецените данъка върху продажбите, да го съберете и да го предадете на съответните органи в предписания срок.“С изключение на стоки на едро, суровини и продажби на нестопански организации, американските фирми за търговия на дребно са длъжни да събират данък върху продажбите на стоките, които продават. Това означава, че от тези предприятия се изисква да разбират и наблюдават постоянно развиващото се законодателство.

Въпреки че концепцията за данък върху продажбите е достатъчно проста, постоянните промени затрудняват нещата за малкия бизнес. Решението на Върховния съд по дело South Dakota срещу Wayfair Inc. добави усложнения за компаниите за електронна търговия, които правят бизнес в национален мащаб. Решението даде възможност на държавите да начисляват данък върху продажбите на продавачите извън държавата, което означава, че не се нуждаете от физическо присъствие в държава, за да плащате данък върху продажбите. В Южна Дакота държавата може да начисли данък върху продажбите на всеки бизнес, който доставя над 100 000 долара стоки или услуги или общо 200 транзакции на годишна база. Тези промени бяха в допълнение към стотиците други промени в данъка върху продажбите в САЩ през 2018 г., които засягат търговците на тухли и хоросани. [Интересувате се от онлайн данъчен софтуер? Вижте нашите най-добри снимки.]

„Това е основна промяна в света на данъка върху продажбите“, каза Джуда Фиш, изпълнителен директор на групата за данъчни солени води. "Много държавни закони вероятно ще се променят през следващите месеци, тъй като държавите ще задължат онлайн продавачите да събират данък върху продажбите и да възстановят един от най-големите си потоци от приходи."

Бележка на редактора: Търсите информация за POS системи? Използвайте въпросника по-долу и нашите партньори на доставчици ще се свържат с вас, за да ви предоставят необходимата информация:

купувачка джаджа

Рибите, с които интервюирахме през юли 2018 г., бяха правилни. Държавите прилагат тези закони, като много от тях са влезли в сила в края на 2018 г. или началото на 2019 г. Някои държави все още въвеждат тези закони за събиране на данък върху продажбите, но много от тях вече са променили ставките си за данък върху продажбите онлайн. Важно е да следвате указанията на данъчния орган, в тези случаи всяка държава, и съответно да коригирате вашите практики за данък върху продажбите.

Рибите вярваха, че други щати ще събират данък, като определят подобни параметри на Южна Дакота за минималната сума на продажбите в долара и транзакциите, необходими за налагане на данъка. Други експерти имаха подобни прогнози. Виждали сме това да се случва, но няколко щата са добавили вариации към условията на Южна Дакота. Някои от тези ставки на данъка върху продажбите са по-трудни за наблюдение от онлайн бизнеса, докато други са доста близки до условията, установени в South Dakota срещу Wayfair.

Ако вашият малък бизнес изпраща три продукта на стойност 15 долара на клиент в цялата страна, няма нужда да се притеснявате много от тези закони за данък върху продажбите. Малко вероятно е някоя държава да създаде закон, при който покупките с толкова малки резултати да плащат данък върху продажбите, но предприятията, които продават по-големи суми, трябва да вземат предвид, особено с новите регулации, които ще дойдат през следващите няколко месеца. Онлайн търговците на дребно трябва да са запознати с променящите се закони.

Как да се приспособят към новите закони за данък върху продажбите за електронна търговия

"Наред с очевидните промени, които ще трябва да бъдат приложени от счетоводна гледна точка, огромна част от въздействието на това решение ще бъде технологично", казва Кристиан Гайнсбруг, основателят на LearningCart. "Много хора приемат изчисленията на данъка върху продажбите за даденост, но управлението и изчисляването на тези ставки зад кулисите не е малък подвиг."

Големите онлайн търговци на дребно имат предимство пред по-малките продавачи при този сценарий, тъй като компании като Amazon могат да хвърлят пари и служители по тези въпроси, за да се адаптират бързо към променящите се закони и проблеми на спазването. Gainsbrugh, според малките предприятия с по-малко ресурси, ще е по-трудно да се съобразят с различните закони за данък върху продажбите.

„Въпреки че някои щати като Мериленд имат стандартна фиксирана ставка на данъка върху продажбите, някои като Южна Дакота я базират на града, а други щати като Вашингтон изчисляват данък върху продажбите въз основа на графството, в което е купувачът“, каза той. „С начина, по който са очертани окръжните линии, вие буквално бихте могли да имате клиент от едната страна на улицата с една данъчна ставка, а друга от другата страна на улицата със съвсем различна данъчна ставка.“

Технологиите могат да помогнат на малкия бизнес в тази трудна ситуация. Определени POS системи се интегрират със счетоводен софтуер, способен да обработва различни закони за данъка върху продажбите на държавата. Shopify, Square, Clover, PayPal и Vend предлагат решения за данък върху продажбите в допълнение към техните ПОС услуги. [Интересувате се от POS системи? Вижте нашите най-добри снимки.]

"Както Върховният съд посочи, има налични софтуерни решения …, които ще помогнат на малкия бизнес да спазва тези задължения на многоетапна основа", заяви Майк Дилън, президент на Dillon Tax Consulting. Дилън сподели тези мисли по време на дискусия за уебинар, организирана от TaxJar.

За онлайн търговците на дребно е изключително важно наличието на софтуер за управление на сложността на много различни закони за данък върху продажбите. За малкия бизнес, който достига минималните прагове за продажби, ще е необходима старателна подготовка и работа, за да се гарантира, че можете да се справите с нюансите на данъка върху продажбите на всяка държава. Това може да означава също да кандидатствате за разрешения за данък върху продажбите в държави, които изискват вашия бизнес да плаща данък върху продажбите. Ставате облагаеми в държавата и е важно да приемете предизвикателството, а не да се преструвате, че бизнесът ви за електронна търговия ще работи по същия начин. Добавеното данъчно облагане не е краят на света, но трябва да следвате тези законови указания.

Това може да се окаже трудно за бизнеса, продаващ в държави, които все още не са коригирали законите за данък върху продажбите, за да отразят решението South Dakota срещу Wayfair Inc. За щастие много щати обявиха планове да променят законите си за данък върху продажбите онлайн. Повечето щати направиха промени през последните месеци, така че тази загриженост е значително по-малко натоварваща, отколкото преди няколко месеца. Това са състоянията с промени, влизащи в сила от 1 април 2019 г. или след това:

  • Калифорния
  • Пенсилвания
  • Род Айлънд
  • Вирджиния

Тези държави са започнали или скоро ще започнат да събират данък върху продажбите след решението South Dakota срещу Wayfair. За щастие те не се отклоняват много от насоките, установени в South Dakota срещу Wayfair. Независимо от това, почти всяка държава в цялата страна реши да спазва законодателството и да начисли данък върху продажбите за онлайн бизнеса.

Промените в Калифорния влязоха в сила на 1 април 2019 г. Това е основна новина, тъй като всеки бизнес, който продава стоки на стойност над 100 000 долара на клиенти в Калифорния онлайн, подлежи на облагане с данъка върху използването на Калифорния. Сключването на 200 или повече отделни транзакции в Калифорния също облага данъчните онлайн продавачи. Това означава, че Калифорния спазва точно указанията, посочени в South Dakota срещу Wayfair.

Ако държава все още не е актуализирала законите си, предприятията за електронна търговия могат да се подготвят за тези несигурни ситуации, като разгледат предишните си годишни номера на продажбите във всяка държава и използват като ориентир минималния праг за продажби в Южна Дакота от 100 000 долара и 200 транзакции. Много държави спазват тези парични указания, изложени в делото на Върховния съд. Други щати не винаги ще приемат точните стандарти като Южна Дакота, но можете да използвате тези номера като ръководство за подготовка. Ако превишите този хипотетичен праг, направете забележка, за да следите внимателно законите за данък върху продажбите в тази държава, за да продължите да спазвате.

Например, ако забележите, че продавате стоки на стойност над 100 000 долара или имате повече от 200 транзакции годишно в държава, която не е коригирала законите след решението South Dakota срещу Wayfair, често трябва да проверявате данъчните закони в това състояние за промени. Ако правите средно 10 транзакции за 200 долара в щат годишно, не си струва да отделяте време за преглед на държавните данъчни политики. Дайте приоритет на държавите, в които продавате най-много.

Дори и да сте наясно с текущите промени, причинени от South Dakota срещу Wayfair, трябва да следвате принципа да останете бдителни към промяната на законите за данък върху продажбите през цялата си кариера.

„Въпреки че може да е изкушаващо да се отложи, за много предприятия няма да има бързо решение“, каза Гейнсбруг. „В крайна сметка планирането да бъдете и да бъдете съвместими ще бъде непрекъснат процес и нещо, което ще трябва да се превърне в редовна част от вашия бизнес.“

Онлайн търговците на дребно не трябва да наблягат твърде много на повече държави, които събират данък върху продажбите, свързани с електронната търговия, тъй като информацията е лесно достъпна за тези предприятия. Въпрос е да отделите време за спазване на законодателството. Ако събирате данък върху продажбите от клиенти, не забравяйте да върнете данъка обратно на държавата. Неспазването на някои може да доведе до нарушаване на законовите указания.

Грешки в съответствие, които трябва да се избягват

"Всички правим грешки", заяви Скот Питърсън, вицепрезидент по данъчната политика на САЩ и правителствените отношения в Авалара. "Когато сте малък бизнес, който внася данъци върху продажбите, това е лесно. В крайна сметка има вероятност да не сте експерт по данъка върху продажбите."

Питърсън сподели три често срещани грешки, които малките предприятия правят по отношение на събирането на данъка върху продажбите:

1. Проследяване на различни правила за различните държави. Както бе споменато по-горе, всяка държава има свои правила и процедури. Може да се справите с няколко срока на валидност, честота на подаване, формати, закъснели наказания и други променливи и може да бъде лесно да ги смесите, каза Питърсън.

"Да се ​​уверите, че го правите за всяка държава, означава също така да се уверите, че сте актуализирани за най-новите изисквания, които могат и да се променят", добави той.

2. Съобщаване за неправилни числа. Много щати изискват да разградите колекциите въз основа на местната юрисдикция, което добавя още един сложен слой. Питърсън отбеляза, че е необходимо внимателно изчисляване и проверка, за да сте сигурни, че получавате правилно номерата си.

3. Не се подава, защото не сте събрали никакъв данък. Не мислете, че ако не сте събрали никакъв данък, не е необходимо да подавате документи за този период на отчитане. Повечето щати изискват да подадете всеки отчетен период, дори ако не сте събрали нищо. Неспазването на това изискване би могло да доведе до забавяне или неустойки за подаване, каза Питърсън.

Грешките в съответствие са там, които чакат да се случат, но правилното управление на задълженията за данък върху продажбите и информирането ви дава най-добрия шанс да избегнете неприятности. Искате да сте сигурни, че вашите данъчни декларации са правилни, а мониторингът на различните тенденции и работата с експерти в данъчните ставки е най-лесният начин да гарантирате, че данъчните декларации на вашия бизнес са правилни. Ако сте търговец на дребно, трябва да сте наясно с промяната на законодателството.

Съвети за управление на данъка върху продажбите при електронна търговия

Едно от най-добрите неща, които можете да направите, за да останете отгоре на задълженията си за данък върху продажбите, е да съхранявате щателни записи, заяви Лука CM Melchionna, управляващ член на Melchionna PLLC. Доброто счетоводно решение може да ви помогне да проследявате фактурите и продажбите си, така че да знаете точно откъде идват вашите продажби.

"Не забравяйте да работите с адвокат и CPA с опит в тази област", каза Мелхиона. "В много държави задълженията за отчитане на данъка върху продажбите се повтарят. Важно е малките търговци на дребно да поддържат безупречна документация по време на всяка продажба."

Питърсън се съгласи и добави, че е важно да проследявате конкретните честоти на подаване и датите на валидност.

"Когато се регистрирате в състояние, трябва да ви бъде зададена честота на подаване (месечно, тримесечно, годишно или друго)", каза той. "Тези честоти идват със собствени срокове. Въпреки че официално падежът може да бъде един и същ ден от месеца, всеки отчетен период, те могат да се колебаят поради празници, уикенди и т.н. Така че е изключително важно да проверите точните дати, а не просто приемете, че знаете кога са те."

Управлението на данъка върху продажбите за електронна търговия е възможно, но е необходимо усилие. Работата с способни експерти по технологиите и данъците върху продажбите е един от начините да помогнете на вашия бизнес да успее да се справи с натовареността. Важно е да не изоставате от различните законодателни актове.

Вашият бизнес също трябва да работи, за да получи нови разрешения за данък върху продажбите, които може да са ви необходими. Ако продавахте стотици хиляди долари стоки в Калифорния преди последното законодателство, ще искате да получите разрешение за данък върху продажбите, за да продължите тази практика. Ако трябва да платите данък върху продажбите в държавата, ще ви трябва разрешение за данък върху продажбите.

Какво следва?

Преди няколко месеца онлайн продавачите трябваше да започнат подготовка за промени в държавните разпоредби. Сега държавите са внесли много промени и собствениците на малкия бизнес трябва да реагират съответно. Дали това означава промяна на вашата POS система, коригиране на вашите счетоводни практики или разговор с данъчни експерти, зависи от вашия бизнес. Независимо от това как вашият бизнес за електронна търговия реагира на промените, важно е да реагирате, преди да изостанете от промените.

Винаги има потенциал за нови промени. Вашият бизнес трябва да продължи да следи промените в данъка върху продажбите, тъй като само през миналата година имаше над 600 промени. При средно 588 промени годишно през последното десетилетие според Vertex Inc., важно е да се следват тенденциите и промените. Всяка година ще има промени в данъка върху продажбите в САЩ и вашият бизнес трябва да направи всичко възможно, за да следва новините и да бъде в течение с тези промени. Това означава не само да наблюдавате промените, но и да регистрирате разрешение за данък върху продажбите във всяка държава, в която извършвате бизнес, ако е необходимо. Следващи подробности като това ще ви гарантират правилното реагиране на регламента за данък върху продажбите на електронната търговия.

Данъкът върху продажбите за бизнеса с електронна търговия може да бъде обезсърчаваща тема, но с подходящите технологии и изследвания можете да гарантирате, че вашият бизнес следва постоянно променящите се данъчни кодове.

Популярни по теми

Избор На Редактора

Какво служителите наистина искат в гъвкава организация на труда

Изкуството на последователността: Как да бъдеш безценен отбор играч

4 стратегии за изграждане и проследяване на ангажираността на аудиторията

Преглед на Acer Chromebook R 13: Добър ли е за бизнеса?

Изписване: Най-ефективните начини за прекратяване на имейлите ви

8 много странни подаръци за Свети Валентин

Висока или ниска? Управление на екип с различни нива на мотивация

Конфликтът на здравословното работно място може да помогне на вашия бизнес да расте

18 Нетрадиционни предимства и предимства, които вашите служители искат

Мрежа за предприемачи: 7 начина за осъществяване на връзка

Уроци по лидерство: Направете хората щастливи

Топ мотивацията на фрилансера? Да си шеф

Вашето пълно ръководство за успешно интервю за работа

Обогатяване на общностите, овластяване на майките и каращи прасета да летят

Стресирана! Нереалистични очаквания оказват натиск върху работниците