Опции за план за пенсиониране на малкия бизнес

2023 Автор: Susan Creighton | [email protected]. Последно модифициран: 2023-11-26 12:32

Скорошно проучване на 500 успешни собственици на малък бизнес разкри, че 51% не са си плащали няколко месеца, за да могат да реинвестират пари обратно в своя бизнес. Заплащането на дома, което предприемачите жертват, не е само за домашно заплащане, а и за пенсионни спестявания. Според проучване в Манта, една трета от близо 2000 анкетирани собственици на малък бизнес нямат план за пенсионни спестявания.

Разбирам. Когато парите са малко, е трудно да се оправдае да отделите част от пенсията си и ако имате финансиране или дългове за погасяване, излизането от тези задължения е с първостепенен приоритет - което е интелигентно, тъй като вероятно плащате повече лихва за пари дължите, отколкото бихте спечелили от спестявания в пенсионна сметка. Но след като сте на черно, трябва да дадете приоритет на спестяванията за пенсиониране.

Несъмнено е по-лесно да допринесете за пенсионни спестявания, когато работите за по-голяма компания и това е част от пакета от обезщетения. Но въпреки че за създаването на план за пенсиониране са необходими повече време и пари, отколкото да се регистрирате за такъв, имате някои добри възможности да избирате.

Предлагат се няколко различни видове пенсионни планове за малък бизнес, а доставчиците на планове имат достъпни, достъпни опции, предназначени дори за много малки предприятия. Има и някои данъчни предимства, които могат да помогнат за компенсиране на разходите за спонсориране на пенсионен план за малък бизнес.

Можете да избирате от прости планове, които всеки може да отвори, планове, създадени за самостоятелно заети хора без служители, или спонсорирани от работодатели пенсионни планове за малки фирми, които работят където и да е от двама до 100 работници. Прочетете, за да научите повече за опциите за пенсионен план за малкия бизнес, които са достъпни за вас, както и някои съвети, които да ви помогнат да решите кои искате да обсъдите с вашия CPA или финансов съветник.

Ако вече знаете кой тип план искате, проверете нашата страница за най-добри снимки, за да видите кои доставчици на планове препоръчваме.

Бележка на редактора: Търсите правилния пенсионен план на служителя за вашия бизнес? Попълнете по-долу въпросника, за да накарате нашите партньори доставчици да се свържат с вас относно вашите нужди

купувачка джаджа

Данъчни предимства за малкия бизнес

Правителството предлага данъчен кредит за планове за пенсиониране, за да помогне на малкия бизнес да предложи пенсионни планове на своите служители. Тя ви позволява да приспадате до 50% или 500 долара разходи при стартиране и администриране на плана за първите три години от плана си.

Ако съвпадате или правите вноски по сметките на служителите, тези пари също се облагат с данъци.

Тя ви позволява да допринасяте за вашия собствен пенсионен план за спестявания и подобно на служителите си, имате възможност за избираеми отсрочки, които могат да ви позволят да намалите своя данъчен диапазон. Също така, в зависимост от вашите доходи, можете да се класирате за спестовен кредит.

Скоро могат да бъдат налични допълнителни данъчни кредити, тъй като федералните законодатели се стремят да направят пенсионните планове по-достъпни и достъпни за собствениците на малък бизнес. Например, един разглеждан законопроект би предоставил данъчен кредит на малките предприятия, които автоматично записват работниците си в пенсионните си планове.

Видове пенсионни планове

Ето някои моменти, които може да ви помогнат да решите кой тип пенсионен план искате да проучите. Превъртете надолу или кликнете върху връзките по-долу, за да научите повече за всеки тип план. Тъй като спонсорирането на план за пенсиониране за вашия малък бизнес е голяма стъпка, трябва да се консултирате с вашия финансов съветник и CPA за съвет кой тип е най-добрият вариант за вас и вашия бизнес. След като изберете тип план, трябва да се обадите на няколко компании, за да получите ценови оферти, специфични за вашия бизнес.

Ако имате служители и искате …

• За да зададете график за осигуряване, който насърчава задържането на служителите, проверете традиционните 401 (k).
• За да избегнете тестове за дискриминация, така че вие и вашите високо компенсирани служители можете агресивно да спестите за пенсиониране, помислете за безопасно пристанище 401 (k).
• Един прост план, който позволява на служителите ви да правят вноски, погледнете в ПРОСТА ИРА.
• За да изберете кои години да допринасяте за пенсионни сметки на служители, например, ако печалбите на бизнеса ви се колебаят от година на година, помислете за SEP IRA.

Ако сте едноличен собственик и искате …

• За да спестите толкова пари за пенсиониране, колкото е позволено, и да допринесете като служител и работодател, погледнете в соло 401 (k).
• За да спестите толкова пари за пенсиониране, колкото е позволено, но искате да направите само вноски от работодател, проверете SEP IRA.
• Един прост план за пенсиониране, който е лесно да се създаде, помислете за традиционен IRA.
• Един прост план след данъчно облагане, който позволява на парите ви да растат без данъци, погледнете в Roth IRA.

Традитонал 401 (k)

Това е може би най-известният вид пенсионен план. Разликата между плановете на IRA и 401 (k) е, че 401 (k) s позволяват на служителите да внасят по-висока сума в долара за своите сметки, позволяват на служителите да теглят заеми от пенсионните си спестявания и повечето предлагат на служителите избор на предплащане и Roth вноски.

• Разходи на служител. Зависи от доставчика на план. Потърсете доставчици за всички включени, които работят с малки фирми. Повечето начисляват такса за настройка, месечни (или годишни) административни такси и такси на участник, както и такса за инвестиции или консултации. Участниците в плана плащат коефициенти на ETF и взаимен фонд, както и сделки с фондове.
• Структура на приноса. Участието на служителите не е задължително и често им позволява да изберат да правят вноски преди облагане чрез отсрочка на заплатите или вноски след данък Roth. Вноските на работодателите не са задължителни, но можете да зададете график за получаване на права, който ви позволява да възстановите процент от вноските на бизнеса, ако служителят напусне компанията преди определеното време.
• Roth 401 (k) срещу традиционните 401 (k). A Roth 401 (k) е вариант на традиционния 401 (k), който позволява на участниците в плана да правят вноски след облагане с данъци, а не предсрочно отсрочване на заплатите. След данъчните вноски не се приспадат, тъй като вече сте платили данък върху доходите. Предимството е, че парите ви растат без данъци, така че когато ги изтеглите, те не се облагат с данък.
• Ограниченията за вноски за 2019 г. са 19 000 долара за служители или 25 000 долара за служители на възраст 50 и повече години. Работодателите могат да внесат до 25% от обезщетението на служителя, но общият размер на вноските (вноски на служители и работодатели) не трябва да надвишава 56 000 долара, или 62 000 долара за служители на възраст 50 и повече години, които правят вноски за догонване. Този план обаче подлежи на тестове за дискриминация, което гарантира, че той не е в полза на високо компенсираните служители. Поради това собственикът на бизнеса и служителите с високи доходи може да се наложи да намалят вноските си, за да преминат този тест.
• Вид на подаване. От вас се изисква да представите „Годишен план за възвръщаемост / отчет за обезщетенията на служителите“- известен също като IRS формуляр 5500 - с този план. Както бе споменато в точка по-горе, този план изисква тест за недискриминация.
• Идеален за утвърдени малки фирми, които желаят да използват графика за придобиване на права, за да насърчат задържането на таланти или които предпочитат да не съвпадат или да допринасят за пенсионните сметки на служителите.

Безопасно пристанище 401 (k)

Безопасното пристанище 401 (k) е изменение на традиционния план 401 (k), който не подлежи на годишен тест за дискриминация на IRS. Това позволява на собственика на бизнеса и високо компенсираните служители да правят максимални вноски за пенсионните си сметки. От работодателите обаче се изисква да съответстват или да внасят в пенсионните сметки на служителите и тези средства незабавно се предоставят на 100%.

• Разходи на служител. Зависи от доставчика на планове, но тези, които предлагат планове за всеобхватно включване за малкия бизнес, обикновено са по-евтини. Повечето начисляват такса за настройка, месечни (или годишни) административни такси и такси на участник, както и такса за инвестиции или консултации. Участниците в плана плащат коефициенти на ETF и взаимен фонд, както и сделки с фондове.
• Структура на приноса. Вноските на служителите не са задължителни и в повечето случаи те могат да избират между отлагане на заплати и вноски на Рот. Работодателите са длъжни или да отговарят на 4% за участващите служители, или да внасят 3% за всички отговарящи на условията служители. Вноските на работодателите са 100% предоставени.
• Ограниченията за вноски за 2019 г. са 19 000 долара за служители или 25 000 долара за служители на възраст 50 и повече години. Работодателите могат да допринесат до 25% от компенсацията на служителя, но общата вноска (включително вноските на служителите и работодателите) не трябва да надвишава 56 000 долара или 62 000 долара за служители на възраст 50 и повече години.
• Вид на подаване. Подобно на традиционните 401 (k), вие трябва да подадете IRS формуляр 5500 с този план. Не се изисква тест за дискриминация.
• Идеален за малки фирми, чиито собственици и служители с висока печалба искат да инвестират агресивно в пенсионните си сметки.

Соло 401 (k)

Соло 401 (k) е пенсионноосигурителен план, предназначен за самостоятелно заети лица, които искат да увеличат максимално пенсионните си вноски. Нарича се също като индивид 401 (k) или i401 (k). В този вид план могат да участват само собственикът на бизнеса и съпругът / съпругата му; собствениците на фирми със служители не отговарят на условията за това.

• Таксите варират в зависимост от доставчика на плана. Някои начисляват такса за настройка и имат месечни или годишни административни и консултативни такси. Други не таксуват тези такси, но вместо това имат съотношения между ETF и взаимни фондове и комисионни за търговия. Някои доставчици на пенсионни планове изискват минимални инвестиционни отвори и такси за обслужване, ако салдото на сметката ви не отговаря на определен праг.
• Структура на приноса. Можете да допринесете за този акаунт като служител и работодател. Възможна е опция Roth за приноса на служителя, в зависимост от доставчика на плана.
• Ограниченията за вноски за 2019 г. са 19 000 щатски долара за приноса на служителите, плюс допълнителна вноска за набиране на 6000 долара, ако сте на възраст над 50 години. Ограничението за вноска на работодателя е до 25% от вашето обезщетение. Въпреки това, общият лимит за дефинирани вноски, който включва както вноските на служителите, така и на работодателите, е 56 000 щатски долара за 2019 г., или 62 000 щатски долара с приспадащия принос, ако сте на 50 или повече години.
• Вид на подаване. Ако планът ви има активи на стойност 250 000 долара или повече, трябва да подадете IRS формуляр 5500-SF или 5500-EZ. Тъй като нямате служители, не се изискват тестове за дискриминация.
• Идеален за еднолични търговци, които желаят да се възползват изцяло от възможностите за пенсионно спестяване.

ПРОСТА ИРА

План за стимулиране на спестяванията за служители (Опростен ИРА) е план за пенсиониране на малък бизнес, който е лесен за създаване и има ниски изисквания за принос и съвпадение на работодателите. Тя позволява на служителите да дават повече, отколкото биха могли с традиционните или Roth IRAs.

• Разходи на служител. Обикновено няма такси за настройка за този тип план. Участващите служители плащат съотношения на сделки с фондове и разходи. В зависимост от доставчика на плана може да има такси за обслужване на акаунти или поддръжка.
• Структура на приноса. Служителите имат възможност да участват в сметките си чрез избираеми отсрочки. Няма вариант на Рот за този план. Работодателите трябва да внесат 2% във всички сметки на служителите или да съответстват на 3% от вноските на служителите. Вноските са 100% предоставени. Самонаетите хора, които изберат този план, могат да допринесат за него както като служител, така и като работодател.
• Ограничението на вноската за 2019 г. е 13 000 щатски долара за служители или 16 000 долара за служители на възраст над 50 и повече години. Работодателите нямат право да надвишават 2% принос или 3% съвпадение.
• Вид на подаване. Не изисква работодателите да подават IRS формуляр 5500 или да се подлагат на тестове за дискриминация.
• Идеален за малки фирми със 100 или по-малко служители, които искат да поддържат ниските си разходи и да позволяват вноски на служителите.

СЕП ИРА

Опростената пенсия за служителите или SEP IRA е пенсионноосигурителен план, който е скъп за работодателите за създаване и лесен за поддръжка. Вноските на работодателите не се изискват ежегодно, което го прави добър вариант за собствениците на фирми, които искат да правят вноски само през годините с висока печалба.

• Разходи на служител. Обикновено няма такси за настройка за този тип план. Участниците в плана плащат комисионни за търговия и съотношения на разходите на фонда. В зависимост от доставчика на плана може да има такси за обслужване на акаунти или поддръжка.
• Структура на приноса. Само работодателите могат да участват в сметките на служителите. Вноските трябва да са еднакъв процент на обезщетение за всеки участник. Не се изисква работодателите да участват в сметки всяка година. Вноските се предоставят веднага на 100%.
• Ограничението на вноската за 2019 г. е по-малкото от 56 000 долара или 25% от обезщетението на служителя. За този тип план не са разрешени вноски за догонване.
• Вид на подаване. Не изисква работодателите да подават IRS формуляр 5500 или да се подлагат на тестове за дискриминация.
• Идеален за фирми от всякакви размери, които искат лесен за създаване и поддържане план, и позволява на работодателите гъвкавостта да избират кои години правят вноски в сметките на служителите.

Традиционни IRAs

Индивидуалните пенсионни сметки (IRAs) са най-простите видове пенсионни сметки за създаване. Освен това почти всички имат право - фрилансери, собственици на бизнес и дори хора, които вече имат спонсорирани от работодателя пенсионни планове. Този тип план е популярна опция за хора, които имат активи от 401 (k) от предишни работни места, които трябва да прехвърлят в нова пенсионна сметка. Обикновено няма разходи за създаване на IRA, но вие ще плащате такси за търговия и съотношения на разходите на фонда.

Този вид пенсионна сметка ви позволява да правите годишни приспадащи вноски в зависимост от модифицирания коригиран брутен доход и от това дали имате или не спонсорирана сметка на работното място. Приходите от главница и лихви се натрупват на база отложена данъчна основа.

• Лимитът на вноската за 2019 г. е 6000 долара. Ако сте на 50 или повече години, можете да направите принос от 1000 долара.
• Правила за принос Можете да допринасяте за акаунта си до 70-годишна възраст и по това време, задължителните минимални дистрибуции (RMD) са задължителни. Можете да изтеглите средства без санкции на възраст 59 и половина.
• Идеален за хора, които предвиждат, че данъчните им ставки ще бъдат по-ниски през годините на пенсиониране, тъй като тази сметка ви позволява да отлагате данъци, докато не изтеглите парите си.

Рот ИРА

Този тип пенсионна сметка се различава от традиционните IRAs по това, че вноските не могат да бъдат приспадани; по-скоро вече сте платили данъци върху дохода върху инвестираните пари, което позволява на лихвите да растат без данъци. Той също няма възрастови ограничения на вноските и има различни правила за оттегляне.

• Лимитът на вноската за 2019 г. е 6000 долара. Ако сте на 50 или повече години, можете да направите принос от 1000 долара.
• Правила за принос Няма възрастово ограничение за вноските, така че за разлика от традиционните IRAs, можете да продължите да допринасяте за акаунта си на възраст над 70 години и половина. Освен да чакате, докато навършите 59 години и половина, за да изтеглите средствата си, сметката трябва да е била създадена поне пет години, преди да направите тегления. По време на живота ви обаче няма RMD.
• Идеален за лица, които очакват данъчните ставки да бъдат по-високи през пенсионните години. Тъй като вноските на Roth вече са обложени с данък, парите ви растат без данъци и няма допълнителни данъци, които да плащате, когато го изтеглите.

Подобно на всички основни финансови решения, консултирайте се със своя CPA, данъчен съветник или финансов съветник относно съвети за пенсиониране и инвестиции, специфични за вас и вашия бизнес. Информацията в тази статия е обща и не трябва да се счита за финансов, правен или данъчен съвет.